• Статья 54.1 НК РФ: кодификация судебных доктрин или новые правила?
• Способы защиты в спорах о необоснованной налоговой выгоде
• Налоговые проверки:

Новые направления налогового контроля и новые зоны риска. Современные тенденции проведения выездных и камеральных налоговых проверок. Принципы налогового контроля и их практическое применение. Информационная безопасность в ходе проверок. Приостановление операций по счетам налогоплательщика. Изменения в ответственности за налоговые преступления. Имущественная ответственность физических лиц по налоговым долгам организаций.

• Cпособы защиты прав налогоплательщиков в суде в арбитражном суде

Виды требований, с которыми налогоплательщик может обратиться в арбитражный суд; Требования, в отношении которых законом установлен обязательный досудебный порядок урегулирования; Пределы представления налогоплательщиком дополнительных доказательств при обжаловании решений налоговых органов; Особенности распределения бремени доказывания по налоговым спорам; Иные процессуальные аспекты рассмотрения отдельных категорий налоговых споров в арбитражных судах.

• Некоторые вопросы судебной практики по применению положений части первой Налогового кодекса РФ

Соблюдение обязательной досудебной процедуры при разрешении налоговых споров; Отличие обязательной досудебной процедуры от административного порядка реализации налогоплательщиком своих прав, предусмотренных ч. 1 НК РФ; Влияние признания сделок недействительными на учет налогоплательщиком фактически совершенных финансово-хозяйственных операций; Налоговые последствия признания сделок недействительными; Мнимые и притворные сделки в аспекте налоговых последствий; Применение арбитражными судами основных начал законодательства о налогах и сборах при разрешении налоговых споров.

• Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение: примеры арбитражной практики
• Налоговые санкции: основания и порядок взыскания, сроки исковой давности
• Налог на прибыль. Разбор нерешаемых налоговым кодексом ситуаций с учетом судебной практики.

Спорные вопросы признания доходов и расходов. Комментарий отдельных правовых позиций, закрепленных в судебных актах Высшего Арбитражного Суда РФ и Верховного Суда РФ по конкретным делам. Споры, касающиеся оценки хозяйственных операций, как приводящих к получению экономической выгоды и налогооблагаемого дохода. Споры, касающиеся оценки расходов для целей налогообложения через призму критериев оправданности, экономической обоснованности, направленности на получение дохода, наличия собственного хозяйственного интереса. Новации законодательного регулирования, ключевые изменения. Основные направления налоговых проверок, риски.

• Вопросы противодействия получению необоснованной налоговой выгоды с использованием иностранных компаний (правила тонкой капитализации, контролируемые компании и другие антиоффшорные механизмы, концепция бенефициарного собственника, первые уроки применения законодательства о трансфертном ценообразовании)
• Налог на добавленную стоимость (Глава 21 НК РФ)

Налоговое бремя и эффект переложения налогов. Налоговые вычеты в условиях нового формата налоговых деклараций. Комментарий отдельных правовых позиций, закрепленных в судебных актах Высшего Арбитражного Суда РФ и Верховного Суда РФ по конкретным делам. Комментарий разработчиков к постановлению Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33 «О некоторых вопросах, возникающих у арбитражных судов при рассмотрении дел, связанных с взиманием НДС»: – освобождение от исполнения обязанности налогоплательщика; – последствия совершения ошибок в определении статуса лица, реализующего товары (работы, услуги), характера совершаемых им операций (необоснованная квалификация операций как облагаемых или в качестве не относящихся к таковым), должной ставки налога. Способы защиты и восстановления нарушенных прав, налоговый и гражданско-правовой аспект; – спорные вопросы применения статьи 161 НК РФ; – особенности уплаты налога при выявлении недостач товаров, передаче товаров в рекламных целях и бонусных товаров, при предоставлении скидок; – налогообложение операций с имущественными правами; – споры, связанные с возвратом НДС из бюджета, порядок и сроки применения налоговых вычетов, корректировка ранее примененных налоговых вычетов; – применение налоговых вычетов по отдельным хозяйственным операциям (при созданий неотделимых улучшений арендованного имущества, НДС по «инвестиционным» договорам в капитальном строительстве). Конфликт правовых позиций Конституционного, Верховного и Высшего Арбитражного Судов РФ по делам, связанным с необоснованным обложением НДС продавцом (подрядчиком, исполнителем) операций, не подлежащих налогообложению. Новации законодательного регулирования, ключевые изменения. Основные направления налоговых проверок, риски.