Использование «тайного» счета: Гражданин К против ИФНС №19

Дорогие коллеги, здравствуйте

едавно из новостей мы узнали, что суд подтвердил правильность наложения ФНС штрафа в 31 млн руб на физлицо за неуведомление о наличии счета в иностранном банке и незаконную валютную операцию. (Решение Измайловского районного суда по делу №12-1029/2017 от 13.10.2017г.)

!! Если о зарубежном счете не уведомлены налоговые органы, то операции по такому счету – незаконные валютные операции (см. Письма ФНС РФ от 05.09.2017г. №ОА-3-17/5973@ и №ЗН-3-17/5523@ от 16.08.2017г.).

Ч.1 ст.15.25 КоАП: Осуществление незаконных валютных операций влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от 75% до 100% суммы незаконной валютной операции.

В рассмотренном примере был наложен минимально возможный штраф в 75% от суммы незаконного валютного платежа в размере 31 миллиона рублей.

До 1 июня 2018 года гражданам необходимо представить в налоговый орган отчет по счетам (вкладам) за рубежом за 2017 год (см. Постановление Правительства РФ от 12 декабря 2015 г. N 1365 “О порядке представления физическими лицами – резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории российской федерации”)

В связи с этим нам хотелось бы узнать Ваше мнение о том, интересна ли тема отчетности физических лиц по счетам за рубежом? Какие вопросы Вас сейчас волнуют? В ближайшее время мы проведем опрос, а пока просим Вас высказывать свое мнение и комментариях к этой статье!